中船集團回應2012年審計

關于2012年度財務收支審計結果的說明

國家審計署剛剛向社會公布了中國船舶工業集團公司(以下簡稱“中船集團”)2012年財務收支的審計情況。報告對中船集團近年來在軍工生產中的地位和作用，以及面對國際金融危機主動采取應對措施、推動產品優化升級、努力調整產品結構、連續4年生產總量居世界造船集團第二位等方面取得的成績給予了充分肯定和積極評價，同時指出了中船集團在內部管理和重大經濟決策事項方面存在不夠規范、對下屬單位管控能力不足，企業整體管理有待加強的問題。

中船集團高度重視此次審計，針對審計發現的問題深入整改。審計期間，中船集團積極配合國家審計署開展工作，并采取“邊審計邊整改”的方式進行積極整改，制定、修改、完善多項規章制度，堵塞管理漏洞。目前，涉及會計核算和財務管理、重大經濟決策事項、內部管理的有關問題已基本整改完畢。按照國家審計署的要求，中船集團已在官方網站公布了問題整改結果，歡迎廣大關心中船集團成長的人士予以監督。

中船集團真誠感謝國家審計署的幫助和指導，希望更多地得到社會各界的關心和監督，并將以此次審計整改為契機，進一步查找自身缺陷和不足，加強內部管理，完善相關制度，規范流程操作，防范經營風險，嚴格遵守財經紀律和財務制度，實行科學、民主決策，不斷推進依法經營和規范運作長效機制的建立，推動集團科學、持續和健康發展。我們堅信，在社會各界的關心、支持和幫助下，中船集團將緊緊圍繞發展海洋經濟、建設海洋強國和強大國防的國家戰略任務，堅持軍品第一、軍民融合不動搖，推進全面轉型，向“軍民高度融合、造船能力最強、適度相關多元、國際競爭力強的產融一體化創新型企業集團”目標而激情進取，努力發展成為世界第一大造船企業集團。

附件：關于2012年度財務收支審計結果整改情況的公告

2013年審計署派出審計組，對中國船舶工業集團公司(以下簡稱中船集團)2012年度財務收支以及有關經濟活動進行了審計，并對審計范圍內涉及的重大事項延伸至相關年度。2014年1月27日，中船集團正式收到審計署的《審計報告》和《審計決定》。

審計報告充分肯定了2008年以來中船集團在軍工生產中的地位和作用，以及面對金融危機，主動采取應對措施、推動產品優化升級、努力調整產品結構、連續4年生產總量居世界造船集團第2位等方面取得的成績，同時也客觀指出在經營管理中存在的問題，提出了進一步改進的意見和建議。

中船集團自始至終高度重視這次審計及針對審計發現問題的整改，要求各單位將這次審計作為總結經驗、查找差距、進一步增強和改進公司經營管理的良好契機。對審計發現的問題，集團公司在審計過程中已要求各單位堅持“邊審邊改”，認真制訂整改措施，落實整改責任、限期整改到位。截至目前，審計報告和審計決定中涉及的問題絕大部分已整改完畢，個別問題則仍積極整改中�，F將整改情況公告如下：

一、會計核算和財務管理方面

(一)中船集團及部分所屬單位會計核算和財務管理方面的問題已進行整改，對少計利息、收入等問題已于2013年12月按規定要求調整相關會計賬目，規范了合并報表的編制。

(二)對中船集團合并報表關聯交易抵消不完整問題，繼續積極與相關單位聯系、溝通，協商解決有關歷史遺留問題，并在2014年決算報表中進行抵銷。

(三)2012年合并范圍不全問題，根據中船集團產權清理整頓工作方案，匯海船舶設備有限公司被列入退出參股范圍，目前正在清理過程中。

(四)中船集團下屬單位會議費、現場補助費核算不規范問題已按規定進行整改，并修訂和完善了相關制度，對相關人員的責任追究及處分正在處理中。

二、重大經濟決策事項方面

(一)中船集團于2013年實施的全面轉型發展戰略，按適度相關多元原則，確定了軍為核心六大產業板塊綜合協調發展的產業發展方針，船舶業務與其它非船業務板塊收入比例已優化到54：46，對產業結構不盡合理問題已積極整改。

(二)中船集團物資集中采購公開性和競爭性不強的問題已整改，相關制度已完善，相關監督機制已建立。

(三)中船集團針對經營接單缺乏充分論證問題，2012年6月已下發、修訂相關辦法，調整市場經營方針，確立了 “項目現金流為正”的接單原則，并加強指導。

三、內部管理方面

(一)中船集團對信托理財、勞務采購、對外借款等管理制度已完善，2012年7月已成立集團全面風險管理工作機構并開展工作，建立了集團各層級全面風險管理報告制度。

(二)中船集團對所屬企業管控薄弱問題已通過加強管理、完善制度、內控建設、管理提升、規范核算等進行整改。

(三)中船集團所屬單位資本運作未嚴格執行止損制度問題，已強化對項目投后的管理，并形成制度化的工作流程，應急預案機制已建立和完善。

(四)中船集團對辦公用品和禮品管理不到位、公車費用超規定限額問題已整改，相關制度已建立，并細化了管理辦法和流程，管理責任已落實到具體部門和人員。

(五)關于歷史遺留的所屬企業中層管理人員持有江陰市華澄實業有限公司的股份正在進行清退；中船集團企業年金制度已于2014年5月23日獲批，個別企業年金制度未備案問題亦同步解決。

(六)對信息系統方面的問題，中船集團已建立和落實網絡安全責任制，管控信息集成平臺正在建設中，已調整明確“十二五”后兩年信息化工作重點。

中船集團將以審計整改為契機，積極研究落實審計整改建議，做精做實基礎管理，深入推進結構調整，全面強化風險管控，持續推動管理水平提升。